Главная → Бухгалтерский форум → Корректирующая декларация по НДС: …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 03 июля 2023 г.

Корректирующая декларация по НДС: ошибочно выписанный УПД

ID-fee32914ce

Подписчик ГК

0 баллов

30 июня 2023 г. в 21:47

Здравствуйте! ООО на ОСНО. Во 2 кв 2022 г. выписали два УПД, во 2 кв 2023 оказалось, что один УПД выписали ошибочно, а по второму произведен возврат от покупателя (в мае 2023 г.). Подскажите, как сдать корректирующие декларации по НДС? По ошибочному УПД сдаем за 2 кв 2022, удалив лишнюю отгрузку? А возврат от покупателя отражаем в декларации за 2 кв. 2023 г.? Спасибо!

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

03 июля 2023 г. в 12:31

Да, если в декларации ошибочно отражена отгрузка, которой не было, надо сдать уточненную декларацию и удалить запись об этом. По УПД, по которому товар возвращен в мае 2023 (но только если это произошло в рамках одного договора поставки), надо составить корректировочный документ: или КСФ, или УКД. Вычет по такому документу продавец может отразить